美国21个州与华盛顿特区起诉Trump政府，争议焦点是8月规则将多数美国国内企业和个人排除在联邦受益所有权申报之外。法院需判断行政部门是合法执行法律，还是以监管方式架空国会建立的披露体系。
2021年Corporate Transparency Act旨在帮助执法机构识别最终拥有或控制企业的人。制度意在减少匿名空壳公司被用于洗钱、规避制裁、欺诈及其他非法金融活动，同时也给合法小企业带来合规责任。
8月规则豁免美国企业和个人向财政部Financial Crimes Enforcement Network提交所有权信息。诉状称，豁免使原本需要申报的企业中超过99.9%被移出制度。
该联盟主要由民主党籍州检察长组成，在俄勒冈联邦地区法院提起诉讼。核心理论是行政部门可以解释和执行法律，但在国会没有撤回要求时，不能通过规则达到实质废法效果。
被告包括财政部长Scott Bessent、财政部、FinCEN，以及司法部和国土安全部负责人。提起诉讼只确立原告主张与救济请求，并不表示法院已接受解释、撤销规则或恢复旧义务。
政府以相反方式描述政策。Bessent称豁免消除了数百万守法企业主的负担，同时不损害国家安全。这把合规成本、隐私与行政负担视为真实公共利益，而非认为披露没有代价。
各州认为这种权衡造成执法漏洞。Letitia James称国内外空壳公司的真实所有人可保持匿名；Elizabeth Warren警告制裁规避、欺诈、贩毒、人口贩运和有组织犯罪风险上升。这些是风险判断，不是已证明的后果。
关键证据将是法条、行政记录、豁免理由和法院对机构权限的解释。判决可能恢复申报、维持缩减或要求新规则。在此之前，8月豁免仍是现行政策，州方的违法主张仍有争议。